Питання та відповіді з фінансового аналізу: експертна думка Андрія Пархоменка

Фінансовий аналітик – досить молода професія, яка з’явилася тільки в минулому столітті. Можна сказати, що керівники підприємств та інші топ-менеджменти зрозуміли, що їм потрібні професіонали в сфері фінансів, які будуть не просто управляти грошовими потоками, але будуть допомагати збільшувати прибуток, вибирати перспективні напрямки для інвестування, досягати інших стратегічних цілей Бізнес. Власне, саме цим сьогодні займаються фінансові аналітики в глобальному масштабі, підкреслює Андрій Пархоменко, фахівець з 16-річним стажем, який займає одну з керівних посад у фінансовому департаменті групи компаній «Кадорр» (Одеса).

Брак хороших фінансових аналітиків в Україні відчувається досить добре. За прогнозами, попит на представників цієї професії в світі зросте як мінімум на 6-7% до 2030 року. Ймовірно, в нашій країні показники попиту будуть ще вище. У той же час даний фахівець може розраховувати на гідну зарплату (від 30 тис. грн на старті кар’єри) і привабливі перспективи професійного зростання, аж до керівника фінансового відділу або навіть фінансового директора компанії. Чи підходить вам професія фінансового аналітика? Як її освоїти? Що спільного у цього фахівця з бухгалтером? Ми підготували відповіді на ці та інші популярні питання, а також попросили прокоментувати досвідченого фінансового аналітика Андрія Пархоменка. 

Як стати фінансовим аналітиком? Де навчитися професії?

Сьогодні в Україні цієї професії так чи інакше навчають у вищих навчальних закладах. Будь-який економічний вуз не розкриє всіх секретів фінансової аналітики, але дасть мінімально необхідну основу для подальшого успішного працевлаштування. Так, якщо серед запропонованих програм навчання є спеціальність «фінанси», то абітурієнт, який планує стати фінансовим аналітиком, може сміливо вибирати цей вуз для навчання.

Переваги класичної освіти в університетах і коледжах добре відомі. Плюс до всього, диплом вузу як і раніше є важливою перевагою при влаштуванні на фінансову посаду. Недоліками є мінімум 4 роки навчання, а також не завжди актуальні знання і часто застарілі підходи до навчання.

Крім вузів, для освоєння професії також підійдуть спеціалізовані курси, які часто можна пройти онлайн. Це більш сучасний метод навчання: він підходить людям з високою мотивацією і самоорганізацією. Плюс – швидкість, а також ставка на практичні знання. Мінусом є те, що не кожен сертифікат про закінчення онлайн або офлайн курсів котирується роботодавцями при прийомі на роботу.

Коментар Андрія Пархоменка:

«Свого часу я закінчив Одеський національний економічний університет за спеціальністю «Фінанси, банківська справа, страхування та фондовий ринок». Потім неодноразово проходив курси підвищення кваліфікації. Також маю міжнародний диплом АССА, який підтверджує мою кваліфікацію в сфері фінансової аналітики.

Для молоді я б рекомендував освоювати професію через навчання у вузі за спеціальністю «Фінанси». Для тих, хто вже має вищу освіту (наприклад, в суміжній сфері), хорошим варіантом є міжнародні курси та сертифікація з IPFM, CIMA, ACCA і т.д. І тільки після цих методів можна розглядати онлайн-курси і програми, а також самостійне навчання. Так, так. У нас в компанії працює фахівець Василь Лемішко. Професію фінансового аналітика він освоїв з нуля зі своїм сили – книги, навчальні відео на YouTube, безкоштовні курси. Відсутність послідовності він компенсував працьовитістю і цікавістю, а також умінням знаходити потрібні дані у відкритому доступі.

Чим займається фінансовий аналітик? Якщо є можливість, поясніть простими словами

Спеціаліст аналізує фінансову діяльність компанії і на основі цього готує рекомендації, прогнози, моделює ситуацію на майбутнє, щоб бізнес був прибутковим і процвітав.

Щоб було ще зрозуміліше, можна спробувати виділити основні етапи в роботі фінансового аналітика, пропонує Андрій Пархоменко:

• Підготовчий етап – збір даних і інформації для роботи. Ця діяльність займає багато часу. Хоча це може здатися відносно простим, воно дуже трудомістке. Найчастіше потрібно зібрати внутрішні дані підприємства (компанії) – звітність, статистику продажів, інформацію з CRM-систем і т.д., Але так не повинно бути. Все залежить від конкретного завдання, іноді потрібно брати банківські прогнози, відкриту звітність конкурентів, дослідження аудиторів і т.д.;
• Основний етап – обробка, узагальнення, систематизація інформації. З усього масиву даних потрібно брати тільки те, що дійсно потрібно. Іноді необхідно привести цифри в порівнянні одиниці (умовно кажучи – в одній валюті або перевести місячні значення в квартальні і т. Д.).
• інтерпретація інформації – від складання звіту з висновками, до моделювання і прогнозів. Це найважливіший і відповідальний етап в роботі фінансового аналітика. Виходячи з того, що пропонує фахівець, менеджери приймають тактичні і стратегічні рішення. Успіх професіонала безпосередньо залежить від того, наскільки добре він впорається з цим третім етапом.

Коментар Андрія Пархоменка:

«Роботу та обов’язки фінансового аналітика легше розглядати не в загальних рисах, а на конкретних прикладах. Припустимо, компанія планує розширювати сферу діяльності і хоче не тільки займатися девелопментом і будівництвом, а й інвестувати в аграрний сектор. Такий вибір здається очевидним, адже і там, і там він стосується землі, просто в першому випадку на ній будуються житлові комплекси і бізнес-центри, а в другому вирощується якась сільськогосподарська культура. Якщо компанія велика, то своєю частиною роботи займається кожен фінансовий аналітик. Один збирає дані про обсяг інвестицій та необхідне обладнання для здійснення сільськогосподарської діяльності. Інший вивчає світові потреби в зернових та/або інших культурах. 

Третій – аналізуються перспективні, але не популярні в Україні, варіанти використання сільськогосподарських угідь – вирощування горіхів, оливок, винограду. Це все приклади. Ще один фахівець оцінює рентабельність вкладених коштів. Наступний, грунтуючись на прогнозах і моделях колег, підводить підсумки загального звіту і дає стратегічну оцінку доцільності розширення діяльності.

Але це великий глобальний проект, який гарантує цікаву, але дуже відповідальну роботу. Цього може і не статися. Більш типовим практичним завданням є оцінка грошових потоків, визначення вільних коштів і вибір напрямку для інвестування. Фінансовий аналітик аналізує звітність, розуміє, скільки грошей можна кудись вкласти, а потім прогнозує найбільш безпечні та/або вигідні варіанти примноження коштів.

Де потрібні фінансові аналітики, на думку Андрія Пархоменка?

Володарі цієї професії затребувані в різних організаціях, включаючи приватні компанії, державні установи та фінансові установи. Напевно, тільки малий бізнес найчастіше не може дозволити собі окремого фахівця, який буде займатися грошовими потоками – ці функції бере на себе власник. Він особисто визначає, куди вкласти гроші, як утриматися на плаву, де шукати резерви для подальшого розвитку і т. Д.

Андрій Пархоменко прокоментував:

«У середньому та великому бізнесі майже завжди є посада фінансового аналітика. Крім того, ці фахівці затребувані в комерційних банках, страхових компаніях, інвестиційних фондах, а також в компаніях, які прямо або побічно пов’язані з фінансовими технологіями – платіжні системи, блокчейн.   

Чи працює з даними і бухгалтер, і фінансовий аналітик? Чим відрізняються в роботі ці фахівці? Чи може бухгалтер стати аналітиком?

Представники цих двох професій мають безпосереднє відношення до фінансів, більш того, так чи інакше займаються аналізом фінансової діяльності своїх компаній. Але в іншому функції і завдання сильно відрізняються.

Бухгалтер займається бухгалтерською діяльністю, веде підрахунки, веде бухгалтерський облік підприємства, допомагає визначити суму податкових платежів і т. п. Фінансовий аналітик зазвичай використовує дані і звіти, складені бухгалтерами, але в першу чергу займається оцінкою фінансових показників, комерційних результатів бізнесу. Крім того, він виявляє тенденції, готує рекомендації для керівників, складає прогнозні моделі і т. Д.

Бухгалтер має профільну освіту і базові навички для роботи фінансовим аналітиком. Але додаткові знання в області управлінського аналізу все одно знадобляться. Крім того, бухгалтерам зазвичай необхідно розширити свої навички обробки великих обсягів даних, щоб досягти успіху в фінансовій аналітиці.

Коментар Андрія Пархоменка:

«Трохи перебільшуючи, можна сказати, що мета фінансового аналітика – прогнози і розробка стратегії. Основне завдання бухгалтера – ведення бухгалтерського обліку і складання звітності за минулий період діяльності. Функції кожного важливі. Але при цьому робота бухгалтера більше орієнтована на минуле, а аналітика – на майбутнє.

Скільки заробляє фінансовий аналітик в Україні? Від чого залежить дохід?

Зарплати початківців фахівців в Україні коливаються в межах 23-25 тисяч гривень. Такі дані надає портал Work.ua. Якщо проаналізувати наявні вакансії, то досвідченим фінансовим аналітикам пропонують вищі зарплати, від 45, 50, 60 або навіть 80+ тисяч гривень на місяць.

До факторів, які безпосередньо впливають на розмір заробітної плати, можна віднести наступні:

• нішевий, тобто спрямованість діяльності роботодавця;
• досвід роботи (стаж);
• компетентність фахівця;
• обсяг завдань;
• вид зайнятості;
• регіон працевлаштування. Зарплати найвищі в Києві та великих містах України.

Коментар Андрія Пархоменка:

«Фахівці без досвіду сьогодні можуть отримувати близько 30 тисяч гривень, а за наявності певних компетенцій, підтверджених престижними сертифікатами, навіть від тисячі доларів на старті. Досвідчені кваліфіковані фінансові аналітики можуть заробляти дійсно непогані гроші, порівнянні з зарплатами в IT-сфері. Цифри від 2 тисяч доларів цілком реальні, особливо при працевлаштуванні у великих українських містах і наявності портфоліо з досвідом роботи у відомих брендах або аудиторських компаніях так званої «великої четвірки», на кшталт Ernst & Young. Я міг би порекомендувати на старті своєї кар’єри не гнатися за максимальними гонорарами, а віддати перевагу більш іменитим роботодавцям. 

Такий запис в резюме допоможе в майбутньому в кар’єрі, Плюс в хороших компаніях можна отримати відмінний практичний досвід.

Чи є фінансовий аналітик перспективною професією? Якщо так, то чому?

В Україні, в країнах Східної та Західної Європи, в США, Канаді, Японії та Кореї попит на цих фахівців постійно зростає. Прогнози експертів показують, що як мінімум до 2030 року відповідна тенденція збережеться. Іншими словами, якщо вступити до економічного вузу сьогодні, то після закінчення вузу фінансові аналітики все одно будуть користуватися великим попитом. Знання з фінансів і фінансового аналізу до цього часу не втратять своєї актуальності.

Основні драйвери зростання цієї професії добре відомі досвідченим фахівцям. Тому одразу звернемося до експертної думки Андрія Пархоменка:

«Я б виділив 3 основні причини перспективності нашої професії. Перша полягає в тому, що нові фінансові сервіси та інструменти (такі як криптовалюти, метавсесвіти тощо) продовжують з’являтися і сьогодні, і потрібні профільні фахівці для оцінки доцільності їх використання. Друга полягає в тому, що розвиток інформаційних технологій тягне за собою діджиталізацію фінансового сектора, але поки інновації допомагають лише зі збором і систематизацією великих обсягів даних, а для інтерпретації потрібні досвідчені фахівці. Третім моментом є зростаючий попит на фахівців з навичками в області передових методів управління фінансами та кваліфікацією CFA Candidate Body of Knowledge (https://www.cfainstitute.org/en/programs/cfa/curriculum/cbok)».

Зарплата висока, професія перспективна. Але чи є мінуси у роботи фінансовим аналітиком?

Так, звичайно, як і будь-яка професія. За словами Андрія Пархоменка, до негативних сторін роботи фінансового аналітика можна віднести підвищений рівень відповідальності, велику кількість стресових моментів, старанну розумову діяльність, що вимагає постійної концентрації та зосередженості. Деякі компанії можуть мати ненормований графік. Плюс до всього, у фінансового аналітика часто сидяча, сидяча робота.

Які перспективи кар’єрного росту фінансового аналітика? 

У великих компаніях з численними фінансовими відділами зазвичай існує градація від молодшого до старшого спеціаліста. Тобто з накопиченням досвіду і підвищенням компетенцій фінансовий аналітик просувається по кар’єрі саме таким чином. Крім того, на керівні та управлінські посади можуть претендувати амбітні фахівці, починаючи від посади керівника фінансового відділу і закінчуючи фінансовим директором бізнесу.

За словами Андрія Пархоменка, навіть при збереженні такої ж посади хороший фахівець може розраховувати на перегляд зарплат або підвищення зарплат в інших компаніях. Висококонкурентне поле дозволяє фінансовим аналітикам відчувати себе досить комфортно в  матеріальному плані.